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深圳證券交易所中小板上市公司規范運作指引(中篇)

第四章 股東、控股股東和實際控制人行為規范

第一節 總體要求

4.1.1 上市公司股東和實際控制人應當遵守法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《股票上市規則》、本指引、本所其他相關規定和公司章程,依法行使股東權利,不得濫用股東權利損害公司和其他股東的利益。

4.1.2 上市公司股東和實際控制人應當嚴格按照《證券法》、《上市公司收購管理辦法》、《股票上市規則》等相關規定履行信息披露義務,及時報告和公告其收購及股份權益變動等信息,并保證披露的信息真實、準確、完整,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

4.1.3 上市公司股東和實際控制人應當積極配合公司履行信息披露義務。

公司股票及其衍生品種交易出現異常波動,或公共傳媒上出現與公司股東或實際控制人有關的、對公司股票及其衍生品種交易價格可能產生較大影響的報道或傳聞時,相關股東或實際控制人應當積極配合本所和公司的調查、詢問,及時就有關報道或傳聞所涉及事項的真實情況答復本所和公司,說明是否存在與其有關的、對公司股票及其衍生品種交易價格可能產生較大影響或影響投資者合理預期的應當披露而未披露的重大信息。

4.1.4 上市公司股東和實際控制人應當嚴格履行其作出的公開聲明和各項承諾,采取有效措施確保承諾的履行,不得擅自變更或解除。

4.1.5 上市公司股東和實際控制人以及其他知情人員不得以任何方式泄漏有關公司的未公開重大消息,不得利用公司未公開重大信息牟取利益,不得進行內幕交易、操縱市場或者其他欺詐活動。

4.1.6 發生下列情況之一時,持有、控制上市公司5%以上股份的股東或實際控制人應當立即通知公司并配合其履行信息披露義務:

(一)相關股東持有、控制的公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管或者設定信托或被依法限制表決權;

(二)相關股東或實際控制人進入破產、清算等狀態;

(三)相關股東或實際控制人持股或控制公司的情況已發生或擬發生較大變化;

(四)相關股東或實際控制人擬對公司進行重大資產或債務重組;

(五)本所認定的其他情形。

上述情形出現重大變化或進展的,相關股東或實際控制人應當及時通知公司、向本所報告并予以披露。

4.1.7 在上市公司收購、相關股份權益變動、重大資產或債務重組等有關信息依法披露前發生下列情形之一的,相關股東或實際控制人應當及時通知公司刊登提示性公告,披露有關收購、相關股份權益變動、重大資產或債務重組等事項的籌劃情況和既有事實:

(一)相關信息已經泄露或者市場出現有關該事項的傳聞;

(二)公司股票及其衍生品種交易已出現異常波動;

(三)相關股東或實際控制人預計該事件難以保密;

(四)本所認定的其他情形。

4.1.8 持有、控制上市公司5%以上股份的股東和實際控制人應當指定專人與公司及時溝通和聯絡,保證公司隨時與其取得聯系。

公司應當及時向本所報備持有、控制公司5%以上股份的股東和實際控制人指定的專門聯系人員的姓名、職務、聯系方式等信息。若上述有關信息發生變更時,公司應當及時向本所提交變更后的資料。

4.1.9 上市公司股東行使股東大會召集權、提案權等權利時,應當遵守有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《股票上市規則》、本指引、本所其他相關規定和公司章程等規定,做好信息保密工作。行使股東權利如涉及可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的信息的,在公司依法披露相關信息前,股東不得買賣或建議他人買賣該公司股票及其衍生品種。

第二節 控股股東和實際控制人行為規范

4.2.1 控股股東、實際控制人應當采取切實措施保證上市公司資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立和業務獨立,不得通過任何方式影響公司的獨立性。

4.2.2 控股股東、實際控制人應當善意使用其控制權,不得利用其控制權從事有損于上市公司和中小股東合法權益的行為。

4.2.3 控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不得利用關聯交易、資產重組、墊付費用、對外投資、擔保、利潤分配和其他方式直接或者間接侵占上市公司資金、資產,損害公司及其他股東的利益。

4.2.4 控股股東、實際控制人應當簽署《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》,并報本所和上市公司董事會備案。控股股東、實際控制人發生變化的,新的控股股東、實際控制人應當在其完成變更的一個月內完成《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》的簽署和備案工作。

控股股東、實際控制人簽署《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》時,應當由律師見證,并由律師解釋該文件的內容,相關控股股東、實際控制人在充分理解后簽字蓋章。

4.2.5 控股股東、實際控制人應當在《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》中聲明:

(一)直接和間接持有上市公司股票的情況;

(二)有無因違反法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《股票上市規則》或者其他相關規定受查處的情況;

(三)關聯人基本情況;

(四)本所認為應當說明的其他情況。

4.2.6 控股股東、實際控制人應當履行下列職責并在《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》中作出承諾:

(一)遵守并促使上市公司遵守法律、行政法規、部門規章、規范性文件;

(二)遵守并促使公司遵守《股票上市規則》、本指引、本所其他相關規定,接受本所監管;

(三)遵守并促使公司遵守公司章程;

(四)依法行使股東權利,不濫用控制權損害公司或者其他股東的利益;

(五)嚴格履行作出的公開聲明和各項承諾,不擅自變更或者解除;

(六)嚴格按照有關規定履行信息披露義務;

(七)本所認為應當履行的其他職責和應當作出的其他承諾。

控股股東、實際控制人應當明確承諾如存在控股股東、實際控制人及其關聯人占用公司資金、要求公司違法違規提供擔保的,在占用資金全部歸還、違規擔保全部解除前不轉讓所持有、控制的公司股份,并授權公司董事會辦理股份鎖定手續。公司董事會應當自知悉控股股東、實際控制人及其關聯人占用公司資金、由公司違法違規提供擔保的事實之日起五個交易日內,辦理有關當事人所持公司股份的鎖定手續。

4.2.7 控股股東、實際控制人應當保證《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》中聲明事項的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

控股股東、實際控制人聲明事項發生變化的,應當自該等事項發生變化之日起五個交易日內向本所和公司董事會提交有關該等事項的最新資料。

4.2.8 控股股東、實際控制人作出的承諾應當具體、明確、無歧義、具有可操作性,并采取有效措施保證其作出的承諾能夠有效履行,對于存在較大履約風險的承諾事項,控股股東、實際控制人應當提供本所認可的履約擔保。

控股股東、實際控制人應當關注自身經營、財務狀況,評價履約能力,在其經營、財務狀況惡化、擔保人或履約擔保物發生變化導致或可能導致其無法履行承諾時,應當及時告知上市公司,并予以披露,說明有關影響承諾履行的具體情況,同時提供新的履約擔保。

4.2.9 控股股東、實際控制人應當保證上市公司人員獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司人員獨立:

(一)通過行使提案權、表決權以外的方式影響公司人事任免;

(二)通過行使提案權、表決權以外的方式限制公司董事、監事、高級管理人員以及其他在公司任職的人員履行職責;

(三)聘任公司高級管理人員在本公司或其控制的企業擔任除董事、監事以外的職務;

(四)向公司高級管理人員支付薪金或其他報酬;

(五)無償要求公司人員為其提供服務;

(六)有關法律、行政法規、部門規章和規范性文件規定及本所認定的其他情形。

4.2.10 控股股東、實際控制人應當保證上市公司財務獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司財務獨立:

(一)與公司共用銀行賬戶;

(二)將公司資金以任何方式存入控股股東、實際控制人及其關聯人控制的賬戶;

(三)占用公司資金;

(四)要求公司違法違規提供擔保;

(五)將公司財務核算體系納入控股股東、實際控制人管理系統之內,如共用財務會計核算系統或控股股東、實際控制人可以通過財務會計核算系統直接查詢公司經營情況、財務狀況等信息;

(六)有關法律、行政法規、部門規章和規范性文件規定及本所認定的其他情形。

4.2.11 控股股東、實際控制人不得以下列任何方式占用上市公司資金:

(一)要求公司為其墊付、承擔工資、福利、保險、廣告等費用、成本和其他支出;

(二)要求公司代其償還債務;

(三)要求公司有償或無償、直接或間接拆借資金給其使用;

(四)要求公司通過銀行或非銀行金融機構向其提供委托貸款;

(五)要求公司委托其進行投資活動;

(六)要求公司為其開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票;

(七)要求公司在沒有商品和勞務對價情況下以其他方式向其提供資金;

(八)不及時償還公司承擔對其的擔保責任而形成的債務;

(九)中國證監會及本所認定的其他情形。

4.2.12 控股股東、實際控制人及其控制的其他企業應當保證上市公司業務獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司業務獨立:

(一)與公司進行同業競爭;

(二)要求公司與其進行顯失公平的關聯交易;

(三)無償或以明顯不公平的條件要求公司為其提供商品、服務或其他資產;

(四)有關法律、行政法規、部門規章和規范性文件規定及本所認定的其他情形。

4.2.13 控股股東、實際控制人應當保證上市公司資產完整和機構獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司資產完整和機構獨立:

(一)與公司共用主要機器設備、廠房、專利、非專利技術等;

(二)與公司共用原材料采購和產品銷售系統;

(三)與公司共用機構和人員;

(四)通過行使提案權、表決權以外的方式對公司董事會、監事會和其他機構行使職權進行限制或施加其他不正當影響;

(五)有關法律、行政法規、部門規章和規范性文件規定及本所認定的其他情形。

4.2.14 控股股東、實際控制人應當充分保護中小股東的提案權、表決權、董事提名權等權利,不得以任何理由限制、阻撓其合法權利的行使。

4.2.15 控股股東、實際控制人提出議案時應當充分考慮和把握議案對上市公司和中小股東利益的影響。

4.2.16 控股股東、實際控制人與上市公司之間進行交易,應當遵循平等、自愿、等價、有償的原則,不得通過任何方式影響公司的獨立決策,不得通過欺詐、虛假陳述或者其他不正當行為等方式損害公司和中小股東的合法權益。

4.2.17 控股股東、實際控制人不得利用其對上市公司的控制地位,牟取屬于公司的商業機會。

4.2.18 控股股東、實際控制人不得以利用他人賬戶或向他人提供資金的方式買賣上市公司股份。

4.2.19 控股股東、實際控制人買賣上市公司股份,應當嚴格按照法律、行政法規、部門規章、規范性文件、本所相關規定履行審批程序和信息披露義務,不得以任何方式規避審批程序和信息披露義務。

4.2.20 控股股東、實際控制人在下列期間不得買賣上市公司股份:

(一)公司年度報告公告前三十日內;

(二)公司業績快報公告前十日內;

(三)自可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件發生之日或進入決策程序之日,至依法披露后二個交易日內;

(四)中國證監會及本所認定的其他期間。

因特殊原因推遲公告日期的,自年度報告原預約公告日前三十日起或業績快報計劃公告日前十日起至最終公告日。

在公司中擁有權益的股份連續十二個月以上達到或超過該公司已發行股份30%的股東及其一致行動人,其在該公司中擁有權益的股份每十二個月內增加不超過該公司已發行股份2%的,適用本指引第四章第四節的規定。【主板無此條】

4.2.21 控股股東、實際控制人轉讓上市公司控制權時,應當就受讓人下列情況進行合理調查:

(一)受讓人受讓股份意圖;

(二)受讓人的資產以及資產結構;

(三)受讓人的經營業務及其性質;

(四)受讓人是否擬對公司進行重組,重組是否符合公司的整體利益,是否會侵害其他中小股東的利益;

(五)對公司或中小股東可能產生重大影響的其他情形。

控股股東、實際控制人應當在刊登《權益變動報告書》或《收購報告書》前向本所報送合理調查情況的書面報告,并與《權益變動報告書》或《收購報告書》同時披露。

4.2.22 控股股東、實際控制人轉讓上市公司控制權時,應當注意協調新老股東更換,防止公司出現動蕩,并確保公司董事會以及公司管理層穩定過渡。

4.2.23 存在下列情形之一的,控股股東、實際控制人通過證券交易系統出售其持有或控制的上市公司股份,應當在首次出售二個交易日前刊登提示性公告:

(一)預計未來六個月內出售股份可能達到或超過公司股份總數的5%;

(二)最近十二個月內控股股東、實際控制人受到本所公開譴責或兩次以上通報批評處分;

(三)公司股票被實施退市風險警示;

(四)本所認定的其他情形。

【主板無二、三、四項】

4.2.24 前條提示性公告包括下列內容:

(一)擬出售的股份數量;

(二)擬出售的時間;

(三)擬出售價格區間(如有);

(四)減持原因;

(五)本所要求的其他內容。

控股股東、實際控制人未按照前述規定刊登提示性公告的,任意連續六個月內通過證券交易系統出售上市公司股份不得達到或超過公司股份總數的5%。【與主板一致,創業板無此款】

4.2.25 控股股東、實際控制人通過證券交易系統買賣上市公司股份,每增加或減少比例達到公司股份總數的1%時,應當在該事實發生之日起二個交易日內就該事項作出公告。公告內容至少包括下列內容:

(一)本次股份變動前持股數量和持股比例;

(二)本次股份變動的方式、數量、價格、比例和起止日期;

(三)本次股份變動后的持股數量和持股比例;

(四)本所要求披露的其他內容。

減少比例達到公司股份總數1%且未按第4.2.23 條作出披露的,控股股東、實際控制人還應當在公告中承諾連續六個月內出售的股份低于公司股份總數的5%。【主板無此條】

4.2.26 控股股東、實際控制人轉讓股份出現下列情形之一時,應當及時通知上市公司,說明轉讓股份的原因、進一步轉讓計劃等事項說明并予以公告:

(一)轉讓后導致持有、控制公司股份低于50%時;

(二)轉讓后導致持有、控制公司股份低于30%時;

(三)轉讓后首次導致其與第二大股東持有、控制的股份比例差額小于5%時;

(四)本所認定的其他情形。【主板無此條】

4.2.27 控股股東、實際控制人通過信托或其他管理方式買賣上市公司股份的,適用本節相關規定。

4.2.28 控股股東、實際控制人應當建立信息披露管理制度,明確規定涉及上市公司重大信息的范圍、內部保密、報告和披露等事項。

4.2.29 控股股東、實際控制人不得通過直接調閱、要求上市公司向其報告等方式獲取公司未公開重大信息,但法律、行政法規規定的除外。

4.2.30 控股股東、實際控制人對涉及上市公司的未公開重大信息應當采取嚴格的保密措施。對應當披露的重大信息,應當第一時間通知公司并通過公司對外公平披露,不得提前泄漏。一旦出現泄露應當立即通知公司、向本所報告并督促公司立即公告。

4.2.31 控股股東、實際控制人及其相關人員應當慎重對待有關上市公司的媒體采訪或投資者調研,不得提供與公司相關的未公開重大信息,不得進行誤導性陳述,不得提供、傳播虛假信息。

4.2.32 控股股東、實際控制人應當按照本所要求如實填報并及時更新關聯人信息,保證所提供的信息真實、準確、完整。

4.2.33 下列主體的行為視同控股股東、實際控制人行為,適用本節相關規定:

(一)控股股東、實際控制人直接或間接控制的法人、非法人組織;

(二)控股股東、實際控制人為自然人的,其配偶、未成年子女;

(三)本所認定的其他主體。

控股股東、實際控制人其他關聯人與上市公司相關的行為,參照本節相關規定。【主板無此條】

4.2.34 上市公司控股股東和實際控制人的董事、監事和高級管理人員應當遵守并促使相關控股股東、實際控制人遵守法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《股票上市規則》、本指引、本所其他相關規定和公司章程的規定。

第三節 限售股份上市流通管理

4.3.1 上市公司股東持有的下列有限售條件股份(以下簡稱“限售股份”)上市流通適用本節規定:

(一)新老劃斷后上市的公司在首次公開發行前已發行的股份;

(二)已完成股權分置改革的公司有限售期規定的原非流通股股份;

(三)公司非公開發行的股份;

(四)其他根據法律、行政法規、部門規章、規范性文件及本所相關規定存在限售條件的股份。

4.3.2 持有限售股份的股東在上市公司配股時通過行使配股權所認購的股份,限售期限與原持有的限售股份的限售期限相同。

4.3.3 在限售股份上市流通前,相關股東和上市公司不得通過提供、傳播虛假或者誤導性信息等任何方式操縱公司股票交易價格。

4.3.4 上市公司股東出售限售股份應當嚴格遵守所作出的各項承諾,其股份出售不得影響未履行完畢的承諾的繼續履行。

4.3.5 保薦機構及其保薦代表人應當按照有關規定督導相關股東嚴格履行其作出的各項承諾,規范股份上市流通行為。

4.3.6 上市公司及其股東、保薦機構應當關注限售股份的限售期限。股東申請限售股份上市流通的,應當委托公司董事會辦理相關手續。

4.3.7 申請辦理限售股份解除限售手續時,上市公司董事會應當在限售股份可上市流通日五個交易日前向本所提交下列文件:

(一)限售股份上市流通申請書;

(二)保薦機構出具的核查意見(如適用);

(三)限售股份上市流通提示性公告;

(四)本所要求的其他文件。

限售股份上市流通申請書應當至少包括下列內容:

(一)相關股東持股情況說明及托管情況;

(二)相關股東作出的全部承諾(含股東在公司收購及權益變動過程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾)及其履行情況;

(三)相關股東是否占用上市公司資金,上市公司是否違法違規為其提供擔保;

(四)本次申請解除限售的股份總數、各股東可解除限售股份數量及股份上市流通時間。

4.3.8 保薦機構應當對本次限售股份上市流通的合規性進行核查,并對本次限售股份解除限售數量、上市流通時間是否符合有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件、《股票上市規則》、本指引、本所其他相關規定和股東承諾,相關信息披露是否真實、準確、完整發表結論性意見。保薦機構對有關事項存在異議的,應當對異議事項作出詳細說明。

4.3.9 上市公司董事會應當在本所受理限售股份上市流通申請后,及時辦理完畢有關股份登記手續,并在限售股份可上市流通前三個交易日內披露提示性公告。提示性公告應當至少包括下列內容:

(一)本次解除限售前公司限售股份概況;

(二)相關股東是否嚴格履行其作出的全部承諾(含股東在公司收購及權益變動過程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾),是否占用上市公司資金,上市公司是否違法違規為其提供擔保;

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